Общество с ограниченной ответственностью "Финтурэксперт" ИНН:1001268588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12866806 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-411-380-200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-380-2000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года425425228
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4252280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года425425228
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4252280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48320
21103 Выручка за отчетный год2586357
21104 Выручка за предыдущий год863570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5779356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год793560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год710
23403 Прочие доходы за отчетный год305
23504 Прочие расходы за предыдущий год1842020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-177-196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-177-1960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-180-200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-180-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (16) = -181.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+0+0) = -56.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (25) = -128 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (25) = -116 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -25.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.813

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.963

Индекс Альтмана Z = -13.365

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (8), коэффициент текущей ликвидности (8), коэффициент наличия собственных средств (-25.69), рентабельность продукции (-128%), рентабельность компании (-116%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финтурэксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить