ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МК" ИНН:1001268919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12867359 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3375313833
11504 Основные средства на конец предыдущего года3138330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3375313833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3138330
12103 Запасы на конец отчетного года126611400
12104 Запасы на конец предыдущего года114000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87220926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2209260
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3531062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1706355528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3555280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50813868861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38688610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года878496404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4964040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888506414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5064140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31392951407
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29514070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105441140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41933362447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33624470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50813868861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38688610
21103 Выручка за отчетный год622747613493
21104 Выручка за предыдущий год476134930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год574046203027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462030270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год487141466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1414660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год487141466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1414660
23503 Прочие расходы за отчетный год3808
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год449141458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1414580
24603 Прочее за отчетный год674954
24604 Прочее за предыдущий год49540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38292404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год924040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38292404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год924040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (5081) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5740+0+0) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (487)/Выручка (6227) = 7.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (6227) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Х5 = Выручка/Активы = 1.226

Индекс Альтмана Z = 1.741

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.741<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.82%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить