ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЕРТ" ИНН:1001268940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12867460 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10445920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10445920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19531307253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313072530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года74927320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21131062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1310620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года735809828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7574389220875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3892208750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7574493521467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4936214670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3311195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34111205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22943131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4894489421232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4894212320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7188492521262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4925212620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7574493521467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4936214670
21103 Выручка за отчетный год17502736612560
21104 Выручка за предыдущий год27070125600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6212302512126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22729121260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11294341434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43414340
22203 Управленческие расходы за отчетный год3813450148
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34501480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год748891286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8912860
23403 Прочие доходы за отчетный год10200
23503 Прочие расходы за отчетный год4375439
23504 Прочие расходы за предыдущий год54390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год413837247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8372470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8316751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167510
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330667196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6671960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330667196
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6671960
36003 Чистые активы на 3134100
36004 Чистые активы на 311100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (7574) = 4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (621+0+381) = 74.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (748)/Выручка (1750) = 42.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (1750) = 18.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 2.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (42.74%), рентабельность компании (18.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить