Общество с ограниченной ответственностью "Городские окна" ИНН:1001269006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12867520 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года382021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39421567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39421567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9350-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50-340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7611054
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2255547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301165101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1661010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39421567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216670
21103 Выручка за отчетный год18281726394
21104 Выручка за предыдущий год17263940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17501591426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15914260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78135-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135-320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78135-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135-320
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1607
23504 Прочие расходы за предыдущий год3470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64135-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101-390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44117-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (394) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1750+0+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (1828) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (1828) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.309

Индекс Альтмана Z = 4.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городские окна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить