Общество с ограниченной ответственностью ФПК "Лес" ИНН:1001269077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12867632 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49571180193
12104 Запасы на конец предыдущего года11802120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года657665
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года65650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1830095288877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года945288770
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481947239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19472390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25369127319373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1264393920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25369127319373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1264393920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-184-80-144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-80-1440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-174-70-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70-1340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25544128019507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1271395260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25544128019507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1271395260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25369127319373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1264393920
21103 Выручка за отчетный год14972511860459165
21104 Выручка за предыдущий год118604591460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13470110584846661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105848466420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150241275612504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12756125040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148491249512542
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12495125420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175261-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261-380
23503 Прочие расходы за отчетный год24815051
23504 Прочие расходы за предыдущий год150510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73111-89
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111-890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год314754
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10464-143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64-1430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10464-143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64-1430
36003 Чистые активы на 31-17400
36004 Чистые активы на 31-7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (25369) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134701+14849+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (149725) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (149725) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = -0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (-0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФПК Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить