Общество с ограниченной ответственностью "Карельская рыбка" ИНН:1001269246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12867974 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266727060
11504 Основные средства на конец предыдущего года270600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266727060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270600
12103 Запасы на конец отчетного года260217
12104 Запасы на конец предыдущего года2170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186534261002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342610020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214434951118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349511180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481162011118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620111180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-154-833544
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8335440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144-823554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8235540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года251823000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года230000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года251823000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года230000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243747240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47245640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24374724564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47245640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481162011118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620111180
21103 Выручка за отчетный год98513627729806
21104 Выручка за предыдущий год36277298060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78993508128183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35081281830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год195211961623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119616230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34299533
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2995330
22203 Управленческие расходы за отчетный год6262045361
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20453610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1292-1148729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11487290
23303 Проценты к уплате за отчетный год192850
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год2556326
23504 Прочие расходы за предыдущий год63260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год845-1296703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12967030
24603 Прочее за отчетный год166810
24604 Прочее за предыдущий год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год679-1377544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13775440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год679-1377544
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13775440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (679)/Стоимость активов (4811) = 14.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7899+34+626) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1292)/Выручка (9851) = 13.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (679)/Выручка (9851) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = 1.212

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.212<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (13.12%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельская рыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить