Общество с ограниченной ответственностью "Отличные наличные-Петрозаводск" ИНН:1001269278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868040 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292323593400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235934000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9529311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301826523411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265234110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301826523411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265234110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21261925-398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1925-3980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5995753666
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года57536660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5995753666
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57536660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4545152143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1521430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4545152143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1521430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301826523411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265234110
21103 Выручка за отчетный год100621653167
21104 Выручка за предыдущий год216531670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30613023463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30234630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20551863-296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1863-2960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20551863-296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1863-2960
23403 Прочие доходы за отчетный год1559759
23404 Прочие доходы за предыдущий год597590
23503 Прочие расходы за отчетный год363473
23504 Прочие расходы за предыдущий год34730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20762426-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2426-3100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год608398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21362343-408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2343-4080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2136)/Стоимость активов (3018) = -70.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3061+0+0) = -67.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2055)/Выручка (1006) = -204.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2136)/Выручка (1006) = -212.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.413

Индекс Альтмана Z = -10.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-204.27%), рентабельность компании (-212.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отличные наличные-Петрозаводск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить