Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Леста" ИНН:1001269292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12868063 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12
12103 Запасы на конец отчетного года1831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1831
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1933
21103 Выручка за отчетный год5691006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1738
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1738
23503 Прочие расходы за отчетный год712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1026
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (19) = 42.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (552+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (569) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (569) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18

Индекс Альтмана Z = 30.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Леста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить