Общество с ограниченной ответственностью "Синема Груп" ИНН:1001269310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868086 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52146239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1527216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536489255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4892550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536489255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4892550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425363153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3631530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года757575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111126102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1261020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536489255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4892550
21103 Выручка за отчетный год74385695
21104 Выручка за предыдущий год3856950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1455040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74240191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2401910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74240191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2401910
23503 Прочие расходы за отчетный год686
23504 Прочие расходы за предыдущий год860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68232185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2321850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64209144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2091440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (536) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (74) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (74) = 86.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.829

Индекс Альтмана Z = 11.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (4.83), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (86.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синема Груп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить