Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройПодряд" ИНН:1001269567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868525 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9486113830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1138300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9486113881527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1138815270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9486113881527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1138815270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452171541277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715412770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года167324390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года243900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32911795250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17952500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49644234250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42342500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9486113881527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1138815270
21103 Выручка за отчетный год16122587212062
21104 Выручка за предыдущий год25872120620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37902284810614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22848106140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-217830241448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302414480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217830241448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302414480
23503 Прочие расходы за отчетный год1232060
23504 Прочие расходы за предыдущий год20600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230128181448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281814480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150247181
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2471810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245125711267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257112670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2451)/Стоимость активов (9486) = -25.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3790+0+0) = -57.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2178)/Выручка (1612) = -135.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2451)/Выручка (1612) = -152.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 2.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-135.11%), рентабельность компании (-152.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РемСтройПодряд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить