ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАПОЛИС" ИНН:1001269581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868560 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264215201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2152010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273215201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2152010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273215201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2152010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46-9111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-91110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года134128149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1281490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года134128149
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1281490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18517941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18517941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273215201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2152010
21103 Выручка за отчетный год3731439676
21104 Выручка за предыдущий год14396760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2891416663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14166630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год842313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год842313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23130
23503 Прочие расходы за отчетный год161312
23504 Прочие расходы за предыдущий год13120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46-761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (273) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (289+0+0) = 29.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (373) = 22.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (373) = 12.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.144

Индекс Альтмана Z = 4.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (22.52%), рентабельность компании (12.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить