Общество с ограниченной ответственностью "РусЭнергоУчет" ИНН:1001269609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12868590 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5797
11504 Основные средства на конец предыдущего года970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5797
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года970
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года909200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года939203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года996300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3469-1794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1794-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3459-1784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17847
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21581450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1450790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2297634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44552084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2084868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года996300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300875
21103 Выручка за отчетный год1838716390
21104 Выручка за предыдущий год163902610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1998918102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181022551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1602-1712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-171259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1602-1712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-171259
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23503 Прочие расходы за отчетный год9482
23504 Прочие расходы за предыдущий год8262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1675-1794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1794-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1675-1794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1794-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1675-1794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1794-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1675)/Стоимость активов (996) = -168.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19989+0+0) = -8.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1602)/Выручка (18387) = -8.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1675)/Выручка (18387) = -9.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.682

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.776

Индекс Альтмана Z = -26.542

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.47), рентабельность продукции (-8.71%), рентабельность компании (-9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусЭнергоУчет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить