Общество с ограниченной ответственностью Студия "Ланж" ИНН:1001269630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12868614 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7410959
12104 Запасы на конец предыдущего года109590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13211590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13211590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года939080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года939080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13211590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115900
21103 Выручка за отчетный год16261387751
21104 Выручка за предыдущий год13877510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15591323747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13237470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6440
23503 Прочие расходы за отчетный год1090
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (132) = 11.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1559+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1626) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1626) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Индекс Альтмана Z = 5.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия Ланж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить