Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные активы" ИНН:1001269711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12868643 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года31960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31960
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1801056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1804252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-775-787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-765-777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-77810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9455029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1804252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425210
21103 Выручка за отчетный год378673
21104 Выручка за предыдущий год730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1963556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1823-483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1699297
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124-780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7800
23503 Прочие расходы за отчетный год1088
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13-788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13-788
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (180) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1963+1699+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (3786) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (3786) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.81

Индекс Альтмана Z = 6.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.25), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленные активы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить