Общество с ограниченной ответственностью "Датурум" ИНН:1001269856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12869045 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15325789
11504 Основные средства на конец предыдущего года257890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15325789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3415914430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9144300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12011800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35352094641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20946410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36882351730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23517300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29681996419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19964190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29782006429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20064290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года710345301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3453010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710345301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3453010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36882351730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23517300
21103 Выручка за отчетный год894166613133
21104 Выручка за предыдущий год666131330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559236411589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364115890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334930201544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302015440
22203 Управленческие расходы за отчетный год61849
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334330021495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300214950
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год29291
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2910
23203 Проценты к получению за отчетный год29291
23204 Проценты к получению за предыдущий год2910
23403 Прочие доходы за отчетный год119145
23404 Прочие доходы за предыдущий год1450
23503 Прочие расходы за отчетный год1664456
23504 Прочие расходы за предыдущий год44560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год335430301446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303014460
24603 Прочее за отчетный год19719380
24604 Прочее за предыдущий год193800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год315728371366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283713660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год315728371366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год283713660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3157)/Стоимость активов (3688) = 85.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5592+0+6) = 59.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3343)/Выручка (8941) = 37.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3157)/Выручка (8941) = 35.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.856

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.194

Индекс Альтмана Z = 18.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (4.98), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (37.39%), рентабельность компании (35.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Датурум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить