Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:1001269983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06741714 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года913535
11504 Основные средства на конец предыдущего года5350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года913535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5350
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1037
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35294346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434811742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1139285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46784643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464311790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55915178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517811790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44964535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45357509
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1027575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5753613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1095643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6434281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55915178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517811790
21103 Выручка за отчетный год667910767
21104 Выручка за предыдущий год1076715383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49774892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48927734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17025875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58757649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17025875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58757649
23503 Прочие расходы за отчетный год8991
23504 Прочие расходы за предыдущий год9115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16135784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57847634
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3881065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1065135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12254719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47197499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1225)/Стоимость активов (5591) = 21.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4977+0+0) = 34.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1702)/Выручка (6679) = 25.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1225)/Выручка (6679) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.106

Индекс Альтмана Z = 11.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (25.48%), рентабельность компании (18.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить