ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТ" ИНН:1001270107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06744167 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87420
12104 Запасы на конец предыдущего года4201881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66486395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63951150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7681455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1455182
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75038276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82766132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75038276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82766132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2742
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8131567
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15671000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8131567
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15671000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4657995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года995330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18045430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54302998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64616425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64255120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75038276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82766132
21103 Выручка за отчетный год1199217658
21104 Выручка за предыдущий год176588766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1144816859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168598754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год544799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79912
22103 Коммерческие расходы за отчетный год149415
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год395384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38412
23303 Проценты к уплате за отчетный год1210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год960
23504 Прочие расходы за предыдущий год1610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год274272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2722
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год219218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (7503) = 2.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11448+149+0) = 3.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (11992) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (11992) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 5.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить