ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001270266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06745149 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года772954
12104 Запасы на конец предыдущего года9541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13481004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1004133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21201960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1960198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21201960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1960198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-842-922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года795394
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года394162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21672488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29622882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2882188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21201960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1960198
21103 Выручка за отчетный год17493744
21104 Выручка за предыдущий год3744120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16503926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99-182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99-182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18231
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год2634
23504 Прочие расходы за предыдущий год3418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79-216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21613
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (2120) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (1749) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1749) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.284

Индекс Альтмана Z = -0.086

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОВЕ ПЕТРОЗАВОДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить