ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТКОМСТРОЙ" ИНН:1001270298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06744799 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110
12103 Запасы на конец отчетного года6320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года599224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года610324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3254-268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3275-258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2728282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2828282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года610324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240
21103 Выручка за отчетный год19536187
21104 Выручка за предыдущий год1580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15874445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3662-258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3662-258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3662-258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2580
24603 Прочее за отчетный год14010
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3522-268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3522-268
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3522)/Стоимость активов (6103) = 57.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15874+0+0) = 23.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3662)/Выручка (19536) = 18.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3522)/Выручка (19536) = 18.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.158

Индекс Альтмана Z = 10.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (18.74%), рентабельность компании (18.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТКОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить