Общество с ограниченной ответственностью "Красивые люди" ИНН:1001270450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12865596 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124177171
11504 Основные средства на конец предыдущего года1771710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124177171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1771710
12103 Запасы на конец отчетного года31870552
12104 Запасы на конец предыдущего года8705520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670911629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9116290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7941088800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10888000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73425-128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25-1280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9357430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9357430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60128185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1281850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60128185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1281850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7941088800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10888000
21103 Выручка за отчетный год48481553425
21104 Выручка за предыдущий год15534250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38992475546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24755460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год949-922-121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-922-1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год949-922-121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-922-1210
23403 Прочие доходы за отчетный год210240
23404 Прочие доходы за предыдущий год102400
23503 Прочие расходы за отчетный год43316
23504 Прочие расходы за предыдущий год3160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90871-127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71-1270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84715-127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15-1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (847)/Стоимость активов (794) = 106.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3899+0+0) = 24.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (949)/Выручка (4848) = 19.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Рентабельность компании

Чистая прибыль (847)/Выручка (4848) = 17.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.233

Индекс Альтмана Z = 29.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.55), коэффициент быстрой ликвидности (10.65), коэффициент текущей ликвидности (11.17), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (19.58%), рентабельность компании (17.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красивые люди

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить