Общество с ограниченной ответственностью "Бурресурс" ИНН:1001271326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24882984 ОКВЭД:74.20.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31700
12104 Запасы на конец предыдущего года6400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25213451339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134513390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56913471359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141113590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56914111402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141114020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38713681350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136813500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1824320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1824352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56914111402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141114020
21103 Выручка за отчетный год46226943346
21104 Выручка за предыдущий год269433460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97425761838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257618380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5121181508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11815080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5121181508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11815080
23503 Прочие расходы за отчетный год13200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-525981508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9815080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1481132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год811320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-539171376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1713760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-539)/Стоимость активов (569) = -94.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (974+0+0) = -52.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-512)/Выручка (462) = -110.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-539)/Выручка (462) = -116.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.947

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.126

Индекс Альтмана Z = -2.597

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-110.82%), рентабельность компании (-116.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бурресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить