Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Патриот" ИНН:1001271510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85308308 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года572460
12104 Запасы на конец предыдущего года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263243312334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года433123300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5059141505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91415050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370952913839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529138350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370952913839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года529138340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16053730600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37305960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16859555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4196053234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60532340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210415603239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156032390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370952913839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года529138340
21103 Выручка за отчетный год23778339417909
21104 Выручка за предыдущий год3394179040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22001294297111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2942971110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17774512798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45127930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17774512798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45127930
23403 Прочие доходы за отчетный год195800
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год39042979
23504 Прочие расходы за предыдущий год429790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15824163719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41637140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7071028219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10282190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8753135500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31354950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (875)/Стоимость активов (3709) = 23.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22001+0+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1777)/Выручка (23778) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (875)/Выручка (23778) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.763

Индекс Альтмана Z = 10.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Патриот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить