Общество с ограниченной ответственностью "Ист-Вуд" ИНН:1001271904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12869341 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6441811644
11504 Основные средства на конец предыдущего года18116440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6441811644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18116440
12103 Запасы на конец отчетного года621014716
12104 Запасы на конец предыдущего года10147160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125750602031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506020310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2769300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7693000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132168433048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года684330470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196586543692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года865436920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3615342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192850011283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500112830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192850013651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500136510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196586543692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года865436920
21103 Выручка за отчетный год8450305871935
21104 Выручка за предыдущий год3058719350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8504302521089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3025518930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54335846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5433542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332420
23403 Прочие доходы за отчетный год67400
23503 Прочие расходы за отчетный год7211933
23504 Прочие расходы за предыдущий год19330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10114239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11711431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (1965) = -5.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8504+0+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (8450) = -0.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (8450) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -2.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.64%), рентабельность компании (-1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ист-Вуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить