Общество с ограниченной ответственностью "Пропорция" ИНН:1001271943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12869520 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14833660
11504 Основные средства на конец предыдущего года36600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14833660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36600
12103 Запасы на конец отчетного года56300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38203338313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33383130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23030200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46133368513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33685130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60963734513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37345130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60063659458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36594580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года907555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60963734513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37345130
21103 Выручка за отчетный год1491891061655
21104 Выручка за предыдущий год910616550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1209055951147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559511470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28283511508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35115080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28283511508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35115080
23503 Прочие расходы за отчетный год304419
23504 Прочие расходы за предыдущий год44190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27983467489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34674890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45126640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23473201449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32014490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2347)/Стоимость активов (6096) = 38.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2828)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12090+0+0) = 23.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2828)/Выручка (14918) = 18.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2347)/Выручка (14918) = 15.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 51.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.733

Индекс Альтмана Z = 79.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.56), коэффициент быстрой ликвидности (45), коэффициент текущей ликвидности (51.26), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (18.96%), рентабельность компании (15.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пропорция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить