ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФСОЮЗОВ" ИНН:1001271950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12869565 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71100711
11504 Основные средства на конец предыдущего года7111014
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года284468598
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года85980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года995469309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93092115
12103 Запасы на конец отчетного года36863448
12104 Запасы на конец предыдущего года344810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1635470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4702446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года924329431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1456433349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333492459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11411042658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426584574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года704410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7106029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2929
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95509547
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95473537
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95509547
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95473537
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3080633082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330821008
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3350033082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330821008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11411042658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426584574
21103 Выручка за отчетный год2990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2860
22203 Управленческие расходы за отчетный год40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2820
23403 Прочие доходы за отчетный год574040
23503 Прочие расходы за отчетный год566230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10630
24603 Прочее за отчетный год4730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5900
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год704410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год710310
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31190
32008 Величина капитала на 31290
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)704410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)710310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5900
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)704410
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)704410
33003 Величина капитала на 31100
33005 Величина капитала на 31704410
33007 Величина капитала на 316090
33008 Величина капитала на 31710600
36003 Чистые активы на 31710600
36004 Чистые активы на 31290
41103 Поступления – всего за отчетный год139930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112990
41193 Прочие поступления за отчетный год26940
41203 Платежи – всего за отчетный год350510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29620
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21580
41293 Прочие платежи за отчетный год299310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-210580
42103 Поступления – всего за отчетный год722770
42193 Прочие поступления за отчетный год722770
42203 Платежи – всего за отчетный год979810
42293 Прочие  платежи за отчетный год979810
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-257040
43103 Поступления – всего за отчетный год425030
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10040
43193 Прочие поступления за отчетный год414990
43203 Платежи – всего за отчетный год188950
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500
43293 Прочие платежи за отчетный год188450
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год236080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-231540
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год29660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (590)/Стоимость активов (114110) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+4) = 1658.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (299) = 94.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (590)/Выручка (299) = 197.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.651

Индекс Альтмана Z = 0.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (94.31%), рентабельность компании (197.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСОЮЗОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить