Общество с ограниченной ответственностью "Эффективные решения" ИНН:1001272129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12869803 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3300
12104 Запасы на конец предыдущего года43600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28630490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1391979590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19795900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11083450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300235231425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352314250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303535231425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352314250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10851977480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19774800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10951987490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19874900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11431343743
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13437430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11431343743
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13437430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года797193192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1931920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года797193192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1931920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303535231425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352314250
21103 Выручка за отчетный год1170464061510
21104 Выручка за предыдущий год640615100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1209300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38964061510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640615100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год460210200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4241804490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18044900
23503 Прочие расходы за отчетный год3722210
23504 Прочие расходы за предыдущий год22100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7961782480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17824800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22200
24603 Прочее за отчетный год-9500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7011560480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15604800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7011560480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15604800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-701)/Стоимость активов (3035) = -23.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12093+0+35) = -3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-424)/Выручка (11704) = -3.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-701)/Выручка (11704) = -5.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 2.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-3.62%), рентабельность компании (-5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эффективные решения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить