Общество с ограниченной ответственностью "Андагор" ИНН:1001272320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12870120 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2382720
11504 Основные средства на конец предыдущего года27200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2382720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1630299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254302299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3022990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61-234-103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-234-1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51-224-93
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-224-930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30526792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2593000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305526392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5263920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254302299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3022990
21103 Выручка за отчетный год1452832
21104 Выручка за предыдущий год28320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20942693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64-143-91
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65-143-91
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143-910
23403 Прочие доходы за отчетный год259410
23404 Прочие доходы за предыдущий год4100
23503 Прочие расходы за отчетный год91712
23504 Прочие расходы за предыдущий год17120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185-119-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119-1030
24603 Прочее за отчетный год12120
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173-131-103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-131-1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173-131-103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-131-1030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (254) = 68.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209+0+0) = -31.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65)/Выручка (145) = -44.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (145) = 119.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.681

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.728

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -0.528

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-44.83%), рентабельность компании (119.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Андагор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить