Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно Строительные Машины" ИНН:1001272471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12870290 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25572107
11504 Основные средства на конец предыдущего года21070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25572107
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21070
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8371024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1024334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64323107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3107556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89895214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5214556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60-76
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70-66
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1300450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81104694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4694622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94105144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5144622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89895214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5214556
21103 Выручка за отчетный год91457408
21104 Выручка за предыдущий год7408544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4407408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7408-71
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164-71
23503 Прочие расходы за отчетный год28312
23504 Прочие расходы за предыдущий год125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152-76
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24603 Прочее за отчетный год5110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-431136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136-76
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-431136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год136-76
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31700
32008 Величина капитала на 31800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-4310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4310
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33218 Убыток (ИТОГО)4310
36003 Чистые активы на 314310
36004 Чистые активы на 31700
41103 Поступления – всего за отчетный год88670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72670
41193 Прочие поступления за отчетный год16000
41203 Платежи – всего за отчетный год80300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год730
41293 Прочие платежи за отчетный год17660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-431)/Стоимость активов (8989) = -4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8705+0+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (9145) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-431)/Выручка (9145) = -4.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = -1.316

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (-4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожно Строительные Машины

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить