Общество с ограниченной ответственностью "ЛиРо" ИНН:1001272545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12870479 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119158190
11504 Основные средства на конец предыдущего года1581290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5189
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124176199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1761380
12103 Запасы на конец отчетного года692237371587
12104 Запасы на конец предыдущего года373728350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52118880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1726941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761539941708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399429560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года773941701907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417030940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63473282-1177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3282760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13928881139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88810720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13928883084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88830170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года773941701907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417030940
21103 Выручка за отчетный год35499279296056
21104 Выручка за предыдущий год2792960560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31957244617052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2446157970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35423468-996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34682590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35423468-996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34682590
23403 Прочие доходы за отчетный год1984661
23404 Прочие доходы за предыдущий год46610
23503 Прочие расходы за отчетный год232139192
23504 Прочие расходы за предыдущий год1391920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35083375-1127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33751280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44334960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год349610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30653026-1187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3026670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3065)/Стоимость активов (7739) = 39.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31957+0+0) = 11.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3542)/Выручка (35499) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3065)/Выручка (35499) = 8.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.56

Индекс Альтмана Z = 14.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (5.47), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (8.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛиРо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить