Общество с ограниченной ответственностью "Мастерфайбр-Карелия" ИНН:1001272560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12870501 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года99
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90
12103 Запасы на конец отчетного года60
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23672
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930
21103 Выручка за отчетный год1926379
21104 Выручка за предыдущий год3790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1855360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год256
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (363) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1855+0+0) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1926) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1926) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 6.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.69%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастерфайбр-Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить