Общество с ограниченной ответственностью "Профессионал Плюс" ИНН:1001273002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12871266 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года430
12103 Запасы на конец отчетного года166109
12104 Запасы на конец предыдущего года1090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года637589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15961071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16401071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года996339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года484545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16401071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10710
21103 Выручка за отчетный год78474439
21104 Выручка за предыдущий год44390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7944439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год794408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4080
23503 Прочие расходы за отчетный год4522
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год749386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год657332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (657)/Стоимость активов (1640) = 40.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7053+0+0) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (7847) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (657)/Выручка (7847) = 8.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.547

Индекс Альтмана Z = 11.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профессионал Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить