ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПА ОТЕЛЬ "КАРЕЛИЯ" ИНН:1001273563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12872415 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11000
12103 Запасы на конец отчетного года543799453
12104 Запасы на конец предыдущего года7994530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107256765675858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7656758580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107805773696402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7736964020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107915773696402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7736964020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105359639055119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6390551190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302110390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1103900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225424251283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242512830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2556134641283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1346412830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107915773696402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7736964020
21103 Выручка за отчетный год62220871069452
21104 Выручка за предыдущий год8710694520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19857272924144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2729241440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42363598145308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5981453080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42363598145308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5981453080
23303 Проценты к уплате за отчетный год26300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3900
23403 Прочие доходы за отчетный год5800
23503 Прочие расходы за отчетный год93738
23504 Прочие расходы за предыдущий год3480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42065597415300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5974153000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611955191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9551910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41454587865109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5878651090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41454)/Стоимость активов (107915) = 38.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19857+0+0) = 213.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42363)/Выручка (62220) = 68.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41454)/Выручка (62220) = 66.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.22

Индекс Альтмана Z = 53.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (41.96), коэффициент текущей ликвидности (42.18), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (68.09%), рентабельность компании (66.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПА ОТЕЛЬ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить