ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРТСТРОЙ-ОНЕГО" ИНН:1001273620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12872627 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года894129
12104 Запасы на конец предыдущего года41290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1736354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147830408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8304080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4091506441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15064410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4201516451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15164510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1751216-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1216-640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244300515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3005150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244300515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3005150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4201516451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15164510
21103 Выручка за отчетный год2001137636943
21104 Выручка за предыдущий год1376369430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365126487000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1213170000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16361115-57
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1632-570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16361115-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1632-570
23504 Прочие расходы за предыдущий год34170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16361081-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1598-740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1636881-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1398-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1636)/Стоимость активов (420) = 389.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (365+0+0) = 448.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1636)/Выручка (2001) = 81.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1636)/Выручка (2001) = 81.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.895

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.895

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.717

Индекс Альтмана Z = 42.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (81.76%), рентабельность компании (81.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРТСТРОЙ-ОНЕГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить