Общество с ограниченной ответственностью "Креатив" ИНН:1001273700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12872768 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23380387
12104 Запасы на конец предыдущего года23386360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176518381511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18337710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410318392322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417116630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410318392322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417116630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24182751672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года261310530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24182751672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261310530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5148380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5148380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237237340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2373400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935488309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4822710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1172725649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7196110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410418392322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417016630
21104 Выручка за предыдущий год553429540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149713190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403716350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152285236
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22715700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-5711676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176610650
23303 Проценты к уплате за отчетный год101790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7900
23504 Прочие расходы за предыдущий год13760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116-7871672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155010600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116-7871672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155010530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-116-7871672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155010530
36003 Чистые активы на 31241800
36004 Чистые активы на 31261300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (4103) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.434

Индекс Альтмана Z = 6.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-14.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Креатив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить