Общество с ограниченной ответственностью "ЗИМНИЙ САД" ИНН:1001273757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12872917 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года83370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83370
12103 Запасы на конец отчетного года290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6400432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39417
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2384
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64522303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47817
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года645210640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года881517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6012-2235
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2453-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6002-2225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2443-380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32213420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3420384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92329445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года783813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1245312865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11257397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года645210640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года881517
21103 Выручка за отчетный год19942272
21104 Выручка за предыдущий год22720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13971742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год597530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5300
22203 Управленческие расходы за отчетный год31552355
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2511388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2558-1825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1981-388
23403 Прочие доходы за отчетный год62650
23503 Прочие расходы за отчетный год726520
23504 Прочие расходы за предыдущий год792
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3558-1845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2060-390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3558-1845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2060-390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3558-1845
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2060-390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3558)/Стоимость активов (6452) = -55.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1397+0+3155) = -56.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2558)/Выручка (1994) = -128.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3558)/Выручка (1994) = -178.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.551

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.482

Индекс Альтмана Z = -8.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (-128.28%), рентабельность компании (-178.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗИМНИЙ САД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить