Общество с ограниченной ответственностью "ЭТНОАРХИТЕКТУРА" ИНН:1001274091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12873638 ОКВЭД:73.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1772710
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2711530
11503 Основные средства на конец отчетного года197279360
11504 Основные средства на конец предыдущего года2793600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374550513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5505130
12103 Запасы на конец отчетного года1005585
12104 Запасы на конец предыдущего года55550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8216259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186178368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1783380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560728881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7288510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1391000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18013998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1391330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49113172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1131070
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3314760
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4766110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380589783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5897180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560728881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7288510
21103 Выручка за отчетный год3513470
21104 Выручка за предыдущий год347650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4344610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-83-1140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-114330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-1140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-114330
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-836-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-836-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (560) = -14.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434+0+0) = -19.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (351) = -23.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (351) = -23.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.474

Индекс Альтмана Z = 0.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-23.65%), рентабельность компании (-23.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭТНОАРХИТЕКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить