Общество с ограниченной ответственностью "ВЕАЛ+" ИНН:1001274292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13502358 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2153239554
12104 Запасы на конец предыдущего года1140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36581641390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года594196152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587044564246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2332460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587044672246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2332460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1083773710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478728390236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2232360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478736935236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2232360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587044672246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2332460
21103 Выручка за отчетный год559624431512015
21104 Выручка за предыдущий год16100120150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432833414911626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12726116260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1267910166389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33743890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1267910166389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33743890
23503 Прочие расходы за отчетный год100741510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260510015389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33743890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14887780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11179237389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29523890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год295200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1117)/Стоимость активов (5870) = 19.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43283+0+0) = 29.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12679)/Выручка (55962) = 22.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1117)/Выручка (55962) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Х5 = Выручка/Активы = 9.534

Индекс Альтмана Z = 11.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (22.66%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить