ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ" ИНН:1001274461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12874164 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10720
12103 Запасы на конец отчетного года1212335
12104 Запасы на конец предыдущего года3362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39691762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17625
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3526116387
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года163870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21740
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4052620688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2068910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4159820688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2068910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года294224981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294425001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7141162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1144214525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1215615687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4159820688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2068910
21103 Выручка за отчетный год4938128317
21104 Выручка за предыдущий год283170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2483221730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245496587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245496587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65910
23203 Проценты к получению за отчетный год188667
23204 Проценты к получению за предыдущий год670
23303 Проценты к уплате за отчетный год2918
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год3125
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год263756612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19371621
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16210
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год244374991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год244374991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24437)/Стоимость активов (41598) = 58.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24832+0+0) = 98.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24549)/Выручка (49381) = 49.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24437)/Выручка (49381) = 49.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.587

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.422

Индекс Альтмана Z = 13.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (49.71%), рентабельность компании (49.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННО-ТОРГОВОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить