ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСЕТЬДОРСТРОЙ" ИНН:1001274528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12874135 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300
12103 Запасы на конец отчетного года26566721086
12104 Запасы на конец предыдущего года67210820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63713282813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32788170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года850358595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3585950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года987743122494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430824940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989043132494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430824940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444-71-77
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71-770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года907143842571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437925710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года944643842571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437925710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989043132494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430824940
21103 Выручка за отчетный год3856497712755
21104 Выручка за предыдущий год977127550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3786296652836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год966528360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год702106-81
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106-810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год702106-81
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106-810
23303 Проценты к уплате за отчетный год2300
23403 Прочие доходы за отчетный год281741
23404 Прочие доходы за предыдущий год7410
23503 Прочие расходы за отчетный год3169247
23504 Прочие расходы за предыдущий год92470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64421-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5157-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (515)/Стоимость активов (9890) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37862+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (702)/Выручка (38564) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (515)/Выручка (38564) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 1.187

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.187<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНСЕТЬДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить