ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛТИКСТРОЙГРУПП" ИНН:1001274550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13157878 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1116790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года925850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11167992845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9258520909
12103 Запасы на конец отчетного года27060
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1586915864
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года158643051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7117940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года940300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2570816815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170153392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137387109660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10960024301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398910000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года994010000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12310893200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года932000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12310893200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года932000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56146460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64604551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102906460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646014301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137387109660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10960024301
22203 Управленческие расходы за отчетный год12560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-600
23303 Проценты к уплате за отчетный год46760
23403 Прочие доходы за отчетный год440
23503 Прочие расходы за отчетный год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5951)/Стоимость активов (137387) = -4.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1256) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1256)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5951)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛТИКСТРОЙГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить