Общество с ограниченной ответственностью "ЛОТОС-РИТЕЙЛ" ИНН:1001274662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13502855 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123510400
11504 Основные средства на конец предыдущего года104000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123510400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104000
12103 Запасы на конец отчетного года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285921075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9210750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20214105140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1051400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4081940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20939108001075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1080010750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22175118401075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1184010750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60911722-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1722-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61011732-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1732-10
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1566197641075
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года976410750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1566197641075
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года976410750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4123442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4123442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22175118401075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1184010750
21103 Выручка за отчетный год734145080
21104 Выручка за предыдущий год450800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163514040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570631040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год310400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год570631040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год9216711
23504 Прочие расходы за предыдущий год167110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56142947-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2947-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4402800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51742667-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2667-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51742667-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2667-110
36003 Чистые активы на 31610100
36004 Чистые активы на 31173200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5174)/Стоимость активов (22175) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1635+0+0) = 348.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5706)/Выручка (7341) = 77.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5174)/Выручка (7341) = 70.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 8.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (77.73%), рентабельность компании (70.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛОТОС-РИТЕЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить