Общество с ограниченной ответственностью "КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС" ИНН:1001274670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13501034 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25173463146
12104 Запасы на конец предыдущего года34631460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11883041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14061487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51113781234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37812340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51113781234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37812340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36801620-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1620-200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14311951254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19512540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14312161254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21612540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51113781234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37812340
21103 Выручка за отчетный год20965191728
21104 Выручка за предыдущий год1917280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185821727629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17276290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23831896-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1896-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23831896-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1896-210
23503 Прочие расходы за отчетный год69290
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23141867-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1867-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2542279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20601640-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1640-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2060)/Стоимость активов (5111) = 40.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18582+0+0) = 12.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2383)/Выручка (20965) = 11.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2060)/Выручка (20965) = 9.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.403

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.572

Индекс Альтмана Z = 11.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (3.57), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (11.37%), рентабельность компании (9.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОМПАНИЯ СЗТК-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить