Общество с ограниченной ответственностью "ЭВЕРЕСТ" ИНН:1001274951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13503576 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года713142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54520
21103 Выручка за отчетный год28474941
21104 Выручка за предыдущий год749410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2497138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36330
23503 Прочие расходы за отчетный год13137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (81) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+0+0) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (284) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (284) = 6.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8

Индекс Альтмана Z = 16.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.89), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить