Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1001274976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13503671 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11251593
12104 Запасы на конец предыдущего года15930
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1238660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23632448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23632448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35075
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20032378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20032363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23632448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244856
21103 Выручка за отчетный год42875037
21104 Выручка за предыдущий год5037287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42874782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4782287
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20144184
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4184270
22203 Управленческие расходы за отчетный год1949505
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24603 Прочее за отчетный год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (2363) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2014+1949) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (4287) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (4287) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 2.488

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.488<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭНЕРГОСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить