Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТКОМ-ТРЕЙД" ИНН:1001274983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13504015 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161483283
12104 Запасы на конец предыдущего года832830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года953516114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5231140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1048787418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7874180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36152135615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21426150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36152135615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21426150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26313511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30317551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1650850350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16611110214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6672140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33111960564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19675640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36152135615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21426150
21103 Выручка за отчетный год97396565299
21104 Выручка за предыдущий год65652990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63434226224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42262240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3396233975
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2339750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2172137817
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1378170
22203 Управленческие расходы за отчетный год105374041
22204 Управленческие расходы за предыдущий год740410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17122117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221170
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год25163
23504 Прочие расходы за предыдущий год1630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16120514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год205140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12916411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12916411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год164110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (3615) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6343+2172+1053) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (9739) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (9739) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 4.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТКОМ-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить