ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШУЙСКИЙ ХЛЕБ" ИНН:1001275049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13504989 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89500
12103 Запасы на конец отчетного года6620633015
12104 Запасы на конец предыдущего года6330150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1039336641806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366418060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29952144902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21449020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20008121382723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1213827230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20903121382723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1213827230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1999910919449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109194490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90412192274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121922740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90412192274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121922740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20903121382723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1213827230
21103 Выручка за отчетный год60822551044190
21104 Выручка за предыдущий год5510441900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51742446343751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4463437510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год908010470439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104704390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год908010470439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104704390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год908010470439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104704390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год908010470439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104704390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9080)/Стоимость активов (20903) = 43.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9080)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51742+0+0) = 17.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9080)/Выручка (60822) = 14.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9080)/Выручка (60822) = 14.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.123

Х5 = Выручка/Активы = 2.91

Индекс Альтмана Z = 14.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (14.81), коэффициент текущей ликвидности (22.13), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.93%), рентабельность компании (14.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШУЙСКИЙ ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить