Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1001275056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13505003 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196100
12103 Запасы на конец отчетного года339047460
12104 Запасы на конец предыдущего года474600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178885410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года854100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5317560311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5603110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7278560311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5603110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1310-50-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-65-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1300-401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года650956111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года561110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2069328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года857856449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7278560311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5603110
21103 Выручка за отчетный год70700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2900
22203 Управленческие расходы за отчетный год517248
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-488-24-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39-80
23203 Проценты к получению за отчетный год44800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1192150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год67800
23503 Прочие расходы за отчетный год69020
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1244-41-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56-80
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1245-41-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-56-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1245-41-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-56-80
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-6500
32008 Величина капитала на 31-5500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)124400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))124400
33218 Убыток (ИТОГО)124400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-131000
33008 Величина капитала на 31-130000
36003 Чистые активы на 31-130000
36004 Чистые активы на 31-5500
41103 Поступления – всего за отчетный год148500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63100
41193 Прочие поступления за отчетный год85400
41203 Платежи – всего за отчетный год315600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13100
41293 Прочие платежи за отчетный год290200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-167100
42103 Поступления – всего за отчетный год763400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год763400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год763400
43103 Поступления – всего за отчетный год773300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год773300
43203 Платежи – всего за отчетный год1369800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год638100
43293 Прочие платежи за отчетный год731700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-596500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1245)/Стоимость активов (7278) = -17.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (678+0+517) = -40.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-488)/Выручка (707) = -69.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1245)/Выручка (707) = -176.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = 1.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-69.02%), рентабельность компании (-176.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЫШЛЕННАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить