Общество с ограниченной ответственностью "ТЕРМОТЕКС" ИНН:1001275070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13505279 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1261360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1179163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1791630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1179163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1791630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-186-16612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-166120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187314132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3141320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187346151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3461510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1179163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1791630
21103 Выручка за отчетный год269893305
21104 Выручка за предыдущий год8933050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260973280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9732800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9-8025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9-8025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80250
23503 Прочие расходы за отчетный год5259
23504 Прочие расходы за предыдущий год2590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-10517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год247316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-1781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (1) = -2000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260+0+0) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (269) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (269) = -7.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -186

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -20

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -32.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-186), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (-7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕРМОТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить