ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРДТЭК" ИНН:1001275105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13505606 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1790
12103 Запасы на конец отчетного года50623418
12104 Запасы на конец предыдущего года24360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129933638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131534938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21-33-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34-300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103638265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133638265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131534938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348370
21103 Выручка за отчетный год513880926
21104 Выручка за предыдущий год805260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434979860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78911-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173-290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год33800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-811-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-290
23403 Прочие доходы за отчетный год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год17110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44-7
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3-90
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-4-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1200
32007 Величина капитала на 31-2000
32008 Величина капитала на 31-2000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33218 Убыток (ИТОГО)100
33007 Величина капитала на 31-2100
33008 Величина капитала на 31-2100
36003 Чистые активы на 31-1100
36004 Чистые активы на 31-2400
41103 Поступления – всего за отчетный год465200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год446600
41193 Прочие поступления за отчетный год18600
41203 Платежи – всего за отчетный год356000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год328800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19300
41293 Прочие платежи за отчетный год7900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год109200
43103 Поступления – всего за отчетный год30000
43193 Прочие поступления за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период139200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1315) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4349+459+338) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (5138) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (5138) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 1.305

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.305<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-0.16%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРДТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить