Общество с ограниченной ответственностью "ВЕАЛ СТРОЙ" ИНН:1001275289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13507427 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128700
12103 Запасы на конец отчетного года13094070
12104 Запасы на конец предыдущего года40700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года539441475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3459530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704855075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года833555065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11162984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1543340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года706548751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года721952091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года833555065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550650
21103 Выручка за отчетный год14382104990
21104 Выручка за предыдущий год1049900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13194101120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11883870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11883870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38700
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год138276
23504 Прочие расходы за предыдущий год2760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1050365-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год819293-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (819)/Стоимость активов (8335) = 9.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13194+0+0) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1188)/Выручка (14382) = 8.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (819)/Выручка (14382) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = 1.316

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.316<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (8.26%), рентабельность компании (5.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕАЛ СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить